Conceptos básicos financieros

¿Qué es el utilitarismo?

Publicado

Hace 6 años

enero 20, 2018

Por

¿Qué es el utilitarismo?

El utilitarismo es una tradición derivada de los filósofos y economistas ingleses de finales del siglo XVIII y XIX Jeremy Bentham y John Stuart Mill que establece que una acción es correcta si tiende a promover la felicidad y es incorrecta si tiende a producir el reverso de la felicidad, no solo la felicidad del ejecutante de la acción, pero también la de todos los afectados por ella.

Tal teoría está en oposición al egoísmo, la opinión de que una persona debe buscar su propio interés, incluso a expensas de los demás, y a cualquier teoría ética que considere que algunos actos o tipos de actos son correctos o incorrectos independientemente de sus consecuencias. El utilitarismo también difiere de las teorías éticas que hacen que lo correcto o incorrecto de un acto dependa del motivo del agente; porque, según el utilitarista, es posible hacer lo correcto a partir de un mal motivo.

El utilitarismo es un esfuerzo por dar respuesta a la pregunta práctica «¿Qué debe hacer un hombre?» Su respuesta es que debe actuar para producir las mejores consecuencias posibles.

Conceptos básicos

En la noción de consecuencias, el utilitario incluye todo lo bueno y lo malo producido por el acto, ya sea que surja después de que se haya realizado el acto o durante su actuación. Si la diferencia en las consecuencias de los actos alternativos no es grande, algunos utilitaristas no consideran la elección entre ellos como un problema moral. Según Mill, los actos deben clasificarse como moralmente correctos o incorrectos solo si las consecuencias son de tal importancia que una persona desearía ver al agente obligado, no meramente persuadido y exhortado, a actuar de la manera preferida.

Al evaluar las consecuencias de las acciones, el utilitarismo se basa en una teoría del valor intrínseco: se considera que algo es bueno en sí mismo, aparte de otras consecuencias, y se cree que todos los otros valores derivan de su relación con este bien intrínseco como medio hasta el fin. Bentham y Mill eran hedonistas; es decir, analizaron la felicidad como un equilibrio de placer sobre el dolor y creyeron que estos sentimientos solos tienen un valor intrínseco y un desvalor.

Los utilitaristas también suponen que es posible comparar los valores intrínsecos producidos por dos acciones alternativas y estimar cuál tendría mejores consecuencias. Bentham creía que un cálculo hedónico es teóricamente posible. Un moralista, sostuvo, podría resumir las unidades de placer y las unidades de dolor para todos los que puedan verse afectados, de inmediato y en el futuro, y podría tomar el equilibrio como una medida de la tendencia general del bien o el mal de una acción. Tal medida precisa que Bentham visualizó tal vez no es esencial, pero, no obstante, es necesario que el Utilitario haga algunas comparaciones interpersonales de los valores de los efectos de cursos de acción alternativos.

Metodologías

Como un sistema normativo que proporciona un estándar por el cual un individuo debería actuar y por el cual las prácticas existentes de la sociedad, incluyendo su código moral, deberían ser evaluadas y mejoradas, el utilitarismo no puede ser verificado o confirmado en la forma en que una teoría descriptiva puede; pero sus exponentes no lo consideran simplemente arbitrario.

Bentham creía que solo en términos de una interpretación utilitarista, palabras como «debería», «correcto» e «incorrecto» tienen significado y que cada vez que alguien intenta combatir el principio de utilidad, lo hace con razones extraídas del principio mismo. Bentham y Mill creían que las acciones humanas están motivadas completamente por el placer y el dolor; y Mill vio esa motivación como una base para el argumento de que, como la felicidad es el único fin de la acción humana, la promoción de la felicidad es la prueba para juzgar toda conducta humana.

Uno de los principales utilitaristas de finales del siglo XIX, un filósofo de Cambridge, Henry Sidgwick, rechazó sus teorías de la motivación y la teoría de Bentham del significado de los términos morales y buscó apoyar el utilitarismo demostrando que se sigue de la reflexión sistemática sobre la moralidad de «sentido común». La mayoría de los requisitos de la moral de sentido común, argumentó, podrían estar basados en consideraciones utilitarias. Además, razonó que el utilitarismo podría resolver las dificultades y perplejidades que surgen de la vaguedad e inconsistencias de las doctrinas de sentido común.

La mayoría de los oponentes del utilitarismo han sostenido que tiene implicaciones contrarias a sus intuiciones morales: que las consideraciones de utilidad, por ejemplo, a veces pueden sancionar la ruptura de una promesa. Gran parte de la defensa de la ética utilitarista ha consistido en responder a estas objeciones, ya sea mostrando que el utilitarismo no tiene las implicaciones que afirman tener o argumentando en contra de las intuiciones morales de sus oponentes. Algunos utilitaristas, sin embargo, han intentado modificar la teoría utilitaria para dar cuenta de las objeciones.

Criticas

Una de esas críticas es que, aunque la práctica generalizada de mentir y robar tendría malas consecuencias, lo que resulta en una pérdida de confiabilidad y seguridad, no es seguro que una mentira ocasional para evitar la vergüenza o un robo ocasional de un hombre rico no tendría buenas consecuencias, y así ser permisible o incluso requerido por el utilitarismo. Pero el utilitarista responde fácilmente que la práctica generalizada de tales actos daría lugar a una pérdida de confiabilidad y seguridad. Para hacer frente a la objeción de no permitir una mentira o robo ocasional, algunos filósofos han defendido una modificación llamada «regla» Utilitarismo. Esta permite que un acto en particular en una ocasión particular se juzgue correcto o incorrecto según si está de acuerdo con o en violación de una regla útil; y una regla es juzgada útil o no por las consecuencias de su práctica general. Mill a veces se ha interpretado como un utilitarista de «regla», mientras que Bentham y Sidgwick eran utilitaristas de «acto».

Otra objeción, a menudo presentada en contra de la teoría del valor hedonista sostenida por Bentham, sostiene que el valor de la vida es más que un equilibrio entre el placer y el dolor. Mill, en contraste con Bentham, discernió las diferencias en la calidad de los placeres que hicieron que algunos sean intrínsecamente preferibles a los demás independientemente de la intensidad y la duración (las dimensiones cuantitativas reconocidas por Bentham).

Otra objeción al utilitarismo es que la prevención o eliminación del sufrimiento debería tener prioridad sobre cualquier acto alternativo que solo aumentaría la felicidad de alguien que ya está feliz. Algunos utilitaristas recientes han modificado su teoría para requerir este enfoque o incluso para limitar la obligación moral a la prevención o eliminación del sufrimiento, una visión etiquetada como utilitarismo «negativo».

Temas relacionados:Consumo Felicidad Utilitarismo

Bryan Salazar López

Ingeniero Industrial, especialista en Logística, Cadena de Abastecimiento, Marketing de contenidos, Finanzas y presupuestos. Co-fundador de abcfinanzas.com y Fundador del sitio web ingenieriaindustrialonline.com.

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Conceptos básicos financieros

Modificación de créditos según circular externa 026

Publicado

Hace 6 años

septiembre 14, 2018

Por

Equipo ABC

¿En qué consiste la modificación de créditos?

Según la circular externa 026 de la Superintendencia financiera de Colombia, la persona que tenga un crédito en una entidad financiera podrá realizar una solicitud de modificación de créditos, la cual consiste en realizar una ampliación de plazo que disminuya la cuota y que esta por supuesto esté acorde a la nueva capacidad de pago del cliente, el beneficio radica en que este cambio no le generará de inmediato una marca de reestructuración en las centrales de información.

Requisitos para acceder a la modificación de créditos:

Si usted está pasando por una situación económica que le impide cumplir con el pago de su obligación, puede solicitar la modificación de créditos para que le amplíen el plazo y de esta manera le disminuya su cuota, tenga en cuenta que debe cumplir con los siguientes requisitos para acceder a este alivio financiero:

Si tiene un microcrédito o un crédito de consumo no puede estar en mora por más de 60 días, si tiene un crédito de cartera comercial no puede estar en mora por más de 90 días. Dicho atraso o mora tuvo que haberse registrado en los últimos 6 meses con corte al cierre del mes anterior. Esto quiere decir que si hoy 13 de septiembre está solicitando la modificación de créditos, la entidad financiera tomará como corte el 31 de agosto, analizando de esta manera los últimos 6 meses (Febrero – agosto), tiempo en el cuál debió presentarse el atraso para que pueda cumplir con este requisito.

Debe estar de acuerdo con la modificación a realizarse en el crédito, la cual consiste en que debe disminuir la cuota.
Debe tener capacidad de pago, es decir que demuestre que tiene como responder a la nueva cuota que le quedará.
El crédito que se está solicitando modificar no puede ser un crédito ya reestructurado o que tenga dicha marca en las centrales de riesgo.

¿En qué consiste la reestructuración del crédito?

Según la circular externa 026 de la Superintendencia financiera de Colombia, si el titular del crédito no puede sustentar la fuente de pago o no tiene como responder a la nueva cuota (en caso que se le esté validando la opción de modificación), el alivio será a través de reestructuración. Tenga en cuenta que un crédito se puede reestructurar máximo hasta 2 veces en toda su vigencia, con 6 meses de tiempo entre dichas reestructuraciones. En este orden de ideas, la diferencia que existe entre la modificación de créditos y la reestructuración es que esta última genera una marca de «reestructuración» en centrales de riesgo, lo que significa que si usted intenta adquirir un crédito o servicio en una entidad que consulte o valide su información en las centrales de información, encontrarán que actualmente usted tiene un crédito reestructurado, lo que puede interpretarse como problemas de liquidez y posiblemente dicha entidad le niegue la solicitud por ver en usted un riesgo de impago.

También le puede interesar: centrales de riesgo.

¿Cuándo se otorga el alivio por modificación de créditos o reestructuración?

En los casos que usted acuda a la entidad financiera a solicitar un alivio o solución a sus problemas de atraso en la cuota del crédito, la primera opción siempre será la de modificación de créditos, por el beneficio de no quedar marcado en las centrales de riesgo. Es decir que si usted intenta adquirir un crédito o servicio en una entidad que consulte o valide su información en las centrales de información, encontrarán que actualmente usted tiene un crédito que paga sin inconveniente, y posiblemente en este caso dicha entidad le apruebe la solicitud porque se refleja un buen comportamiento de pago. De igual forma, tenga en cuenta que la entidad podrá efectuar la modificación de créditos siempre y cuando cumpla con los requisitos mencionados anteriormente.

Para los créditos que tienen un codeudor, si el titular de la obligación no tiene capacidad de pago para responder a dicha modificación, pero quien aporta el dinero es el codeudor que sí tiene la capacidad de responder, el alivio en este caso siempre será reestructuración, así el codeudor esté involucrado en la cuota del crédito. El análisis financiero siempre deberá ser el del titular del crédito, no puede ser reemplazado en el análisis por los datos del codeudor.

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Conceptos básicos financieros

¿Qué es un crédito rotativo?

Publicado

Hace 6 años

abril 24, 2018

Por

Bryan Salazar López

Crédito rotativo

El crédito rotativo es una modalidad de crédito que ofrecen las entidades financieras donde aprueban un cupo de crédito y a medida que el cliente cancele el capital utilizado tendrá dicho monto disponible nuevamente mientras su comportamiento en el pago de la obligación sea de forma cumplida.

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Requisitos para obtener un crédito rotativo

Generalmente, la mayoría de las entidades financieras piden ciertos requisitos similares para poder obtener este producto:

Hay que tener la mayoría de edad, aunque en otras entidades piden específicamente ser mayor a los 23 años
Tener ingresos superiores a un salario mínimo
Tener buena calificación en las centrales de riesgo y no tener reportes negativos.
Se debe justificar y tener soporte de los ingresos. En el caso de tener otros ingresos se debe igual justificar y soportar (esto es una ventaja porque permite que la entidad financiera apruebe el préstamo sin complicaciones y acelere el trámite debido a las altas garantías que usted como cliente pueda ofrecerle a dicha entidad).

Características de un crédito rotativo

Este tipo de crédito tiene diversas características, estas son:

Es un crédito que puede realizarse en cualquier momento, pues está disponible todos los días del año.
El cupo del crédito no es desembolsado completamente, quien adquiera el crédito decide en qué momento se desembolsa y así mismo cuanto se desembolsará.

El pago de este crédito es mensual y podrán hacerse abonos voluntarios
Los pagos son diferidos automáticamente en determinado tiempo, esto varía según la entidad.

Beneficios de un crédito rotativo

Como el crédito está ligado a una cuenta de ahorros o corriente, no se tiene que ir necesariamente a la sucursal bancaria para pagar la cuota cada mes, pues estas pueden debitarse directamente de la cuenta.
Puede disponerse del dinero del crédito en cualquier momento, se debe solicitar por los medios electrónicos o telefónicos con los que cuente la entidad, para así notificar cuanto y cuando se debe depositar el dinero en la cuenta.
Al mantenerse un buen manejo del crédito, se puede contar con este siempre e incluso se tiene la posibilidad de solicitar una ampliación del cupo cuando este sea renovado.
Se puede pagar por anticipado lo que se haya usado del cupo o realizar abonos adicionas cada mes para evitar el cobro de intereses.
Ciertas entidades ofrecen junto al crédito un seguro para cubrir los pagos en caso de muerte o incapacidad.
Hay plazos que permiten tener cuotas más bajas, estos varían según la entidad financiera con la que se realice el crédito.
Claramente, se tiene la libertad de usar el dinero para lo que se desee, a diferencia de créditos específicos como los de vivienda.
El cupo asignado del crédito dependerá de los montos mínimos y máximos que ofrece cada entidad bancaria.

Consejos para el buen manejo de un crédito rotativo

Hay que tener en cuenta que esta clase de créditos están diseñados para solucionar problemas de liquidez, así que se debe procurar pagar lo que se gaste lo más pronto posible y de esta forma se tendrá disponible todo el cupo del crédito disponible.
Recordar siempre las fechas de pago de las cuotas, pues el incumplimiento del pago puede causar la limitación o la suspensión del crédito.
Solicitar al banco una explicación completa y clara de todo lo relacionado con la liquidación de las cuotas y los intereses que se debe cancelar por usar el crédito.
Preguntar los costos de la cuota de manejo, tributarios y el resto que se relacionen con el uso del crédito.
Cuando se solicite la utilización del crédito, no debe hacerse en lugares públicos o con personas que puedan saber los datos personales necesarios para hacer este tipo de transacciones.
Es importante abonar dinero extra, adicional a las cuotas mensuales, pues esto ayuda a liberar rápidamente el cupo, salvarse de impuestos y generar una buena reputación crediticia como consumidor financiero.
Mantener un control específico de todas las transacciones que se hagan con el crédito, si existe algún error en estas se debe comunicar rápidamente al banco.
Cuando se soliciten las utilizaciones por internet, debe hacerse por la página de la entidad escribiendo su dirección y por nada del mundo ingresar por enlaces enviados por otros medios.

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Conceptos básicos financieros

¿Qué es una cuenta de saldo cero ZBA?

Publicado

Hace 6 años

abril 24, 2018

Por

Bryan Salazar López

Cuenta de saldo cero ZBA

Una cuenta de saldo cero (ZBA por sus siglas en inglés) es una cuenta de cheques en la que se mantiene un saldo de cero transfiriendo automáticamente los fondos de una cuenta principal en una cantidad lo suficientemente grande como para cubrir los cheques presentados. Las corporaciones utilizan una cuenta de saldo cero ZBA para eliminar el exceso de saldos en cuentas separadas y mantener un mayor control sobre los desembolsos.

Además cuando se escribe un cheque contra la cuenta de saldo cero ZBA, la cuenta siempre se mantiene en un saldo cero. Esto permite un mayor control en la distribución de fondos y limita el exceso de saldos existentes en múltiples cuentas. La actividad de la cuenta de saldo cero ZBA se limita al procesamiento de pagos y no se usa para mantener un saldo corriente. Esto permite que una mayor cantidad de fondos esté disponible para su uso, por ejemplo, para inversión, en lugar de tener pequeñas cantidades en dólares inactivas dentro de una variedad de subcuentas. Siempre que se requieran fondos en la ZBA para cubrir un cheque, los fondos se transfieren de la cuenta principal en la cantidad exacta requerida.

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Tarjetas de uso y débito ZBA

El uso de una cuenta de saldo cero ZBA para depositar tarjetas de débito emitidas por la organización ayuda a asegurar que todas las actividades en las tarjetas mencionadas anteriormente sean pre-aprobadas. Como los fondos inactivos no están presentes en la ZBA, no es posible ejecutar una transacción de tarjeta de débito hasta que los fondos se hayan entregado a la cuenta. Esto puede ayudar a administrar los gastos comerciales al limitar el riesgo que tienen lugar las actividades no aprobadas.

El uso de un ZBA como un mecanismo de control de gastos es especialmente útil, ya que se aplica a los cargos incidentales en una gran organización. Si bien los cargos operativos a menudo son más fáciles de predecir y financiar, los imprevistos pueden ser variables por naturaleza. Al limitar el acceso rápido a los fondos a través de las tarjetas de débito, es más probable que se sigan los procedimientos de aprobación adecuados antes de completar una compra.

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La cuenta de saldo cero ZBA como herramienta de monitoreo de presupuesto

Dado que una organización puede tener múltiples ZBA, se pueden crear para ayudar en la administración del presupuesto. Esto puede incluir la creación de un ZBA separado para varios departamentos o funciones, proporcionando una forma rápida de controlar los cargos diarios, mensuales o anuales. Otras razones para crear un ZBA separado podrían involucrar la administración financiera de proyectos particulares a corto plazo o aquellos en particular riesgo de excesos inesperados, ya que el uso de un ZBA ayuda a prevenir los cargos excesivos sin la debida notificación y aprobación.

La cuenta maestra

La cuenta maestra proporciona un punto central para la administración de fondos dentro de una organización. Esta cuenta se usa para enviar fondos a cualquier subcuenta de ZBA según sea necesario. A menudo, la cuenta maestra tiene otros beneficios sobre las subcuentas. Esto podría incluir algo tan simple como una tasa de interés más alta. Por naturaleza, una cuenta maestra no es una cuenta de cheques, sino algún otro valor más rentable.

Ejemplo

Digamos que la empresa de restaurantes XYZ mantiene su efectivo en la cuenta de cheques A. Cada martes, su departamento de contabilidad escribe cheques para pagar los servicios esa semana. Esta semana, el monto de esos cheques es de $1,000.

La empresa XYZ desea mantener su efectivo centralizado en una cuenta que paga intereses. Para mantener el mayor dinero posible en la cuenta que devenga intereses, mueve solo $1,000 de la cuenta el martes para que los cheques puedan ser pagados.

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